Финансовая служба по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) Министерства финансов США внедряет новые регуляции, которые потребуют от финансовых учреждений США отслеживать и сообщать о транзакциях, связанных с услугами по смешиванию криптовалют (Convertible Virtual Currency Mixing). Согласно новым правилам, FinCEN будет использовать свои полномочия в соответствии с разделом 311 Патриотического закона, чтобы классифицировать транзакции, связанные с […]

ОАЭ активно работает над исключением из «серого списка» FATF. Для этого делегации из Дубая и Абу-Даби посещают Вашингтон и Берн, проводят переговоры с ключевыми членами организации. Если ОАЭ сможет убедить FATF в значительном прогрессе в борьбе с отмыванием денег, налоговыми уклонениями и повышении прозрачности финансовых операций, после обязательного визита представителей FATF и оценки ситуации на […]

Законы о прозрачности в США вызывают серьезное недовольство как у правозащитных организаций, так и у профессиональных юридических, трастовых и финансовых ассоциаций. Несмотря на многочисленные попытки предотвратить принятие закона о реестре бенефициаров, противники этой инициативы стремились добиться возможности просто указывать «неизвестно» в отчетности, и, казалось, им удалось это сделать. Детали проекта можно найти здесь. Однако Министерство […]

Европейский совет принял директиву, вносящую изменения в правила ЕС по административному сотрудничеству в сфере налогообложения. Эти поправки в первую очередь касаются отчетности и автоматического обмена информацией о доходах от операций с криптоактивами, а также авансовых налоговых решений для состоятельных лиц. Цель Директивы — укрепить существующую законодательную базу, расширив круг обязательств по регистрации, отчетности и общему […]

Португалия собирается отменить льготный налоговый режим для иностранцев, который в настоящее время обеспечивает особую налоговую ставку для тех, кто занимается научной, технической или художественной деятельностью с высокой добавленной стоимостью. Это включает архитекторов, врачей, инженеров, художников, менеджеров, самозанятых и технических специалистов. Их доходы облагаются налогом по ставке 20% в Португалии. Текущий режим также предоставляет полное освобождение […]

После Сингапурского финансового скандала, считающегося крупнейшим в истории страны и связанного с отмыванием денег, активно начали обсуждать усиление комплаенса в местных банках. Парламент в настоящее время обсуждает возможные шаги, которые должна предпринять страна, хотя законодательных решений пока нет. Неофициальные источники, по информации сингапурских и гонконгских изданий, утверждают, что основные банки Сингапура получили указание проверить всех […]

В Испании вступил в силу Королевский указ о создании реестра бенефициарных собственников. Информация для реестра будет взята из существующих баз данных, и все организации, подпадающие под требование указывать своих бенефициарных владельцев, должны проверить точность информации до 19 ноября 2023 года и при необходимости обновить ее. К организациям, которые должны предоставлять информацию о своих бенефициарах, относятся: […]

Кипрский Департамент регистрации компаний и интеллектуальной собственности напоминает всем компаниям, европейским публичным компаниям с ограниченной ответственностью, кооперативам, а также их должностным лицам/партнерам о необходимости зарегистрировать данные и информацию о своих бенефициарных владельцах в реестре до 30 сентября 2023 года. После 30 сентября компаниям будет предоставлен дополнительный одномесячный льготный период для подтверждения информации, внесенной в систему. […]

Новый налог на богатство, введенный Испанией в рамках мер, направленных на снижение стоимости жизни простых испанцев в условиях высокой инфляции, уже собрал в этом году 632 миллиона евро. В конце 2022 года левое правительство ввело временный солидарный налог для владельцев крупных состояний на 2023 и 2024 годы, фактически отменив региональные освобождения от существующего налога на […]

Налоговая служба создает новое подразделение, занимающееся сбором налогов, скрытых в компаниях, которые перекладывают свои налоговые обязательства на акционеров. Такие виды бизнеса, известные как «сквозные» или «налогово-прозрачные предприятия», часто имеют юридическую форму товариществ с ограниченной ответственностью, S-корпораций, полных товариществ и единоличных собственников. Новое подразделение будет входить в состав Отдела крупного бизнеса и международных отношений IRS (LBI), […]