Нові вимоги до панамських юридичних фірм, що надають послуги агента-резидента

Виконавчий указ Панами № 13 від 2022 р. (Decreto Ejecutivo No. 13 de 2022), опублікований наприкінці березня 2022 р., встановлює нові правила для юристів та юридичних фірм, які виступають як агенти-резиденти юридичних осіб у Панамі. Постанова вносить зміни до Закону № 129 від 2020 року (Закон № 129 від 2020 року), який регулює реєстрацію бенефіціарного права юридичних осіб.

Постанова вимагає, щоб кожен юрист або юридична фірма, що надають послуги агента-резидента, реєструвалися для отримання унікального реєстраційного коду (codigo único de registro, CUR), який буде потрібний для реєстрації документів у державному реєстрі Панами. Агенти-резиденти повинні оновлювати свою контактну інформацію в Управлінні нефінансових суб’єктів (Superintendencia de Sujetos No Financieros). Невиконання цієї вимоги може призвести до анулювання їх CUR, що позбавляє їх права надавати послуги резидентних агентів.

Організації, які призначають агента-резидента без активного CUR, не зможуть зареєструватись у державному реєстрі. Реєстрацію корпоративних документів буде припинено, якщо вони будуть представлені без CUR агента-резидента.

Постанова також встановлює обов’язки агентів-резидентів під час актуалізації реєстру бенефіціарних власників юридичних осіб. Агенти повинні зареєструвати юридичних осіб, зареєстрованих у період із січня до червня, до 15 липня того ж року. Для юридичних осіб, зареєстрованих у період із липня по грудень, агенти мають завершити реєстрацію бенефіціарного володіння до 15 січня.

Відповідно до Закону № 129 від 2020 р. агенти-резиденти, які не виконують ці зобов’язання щодо оновлення реєстру, можуть бути піддані штрафу у розмірі від 1000 до 5000 доларів США зі збільшенням на 10 відсотків на день до шести місяців.