Кіпр готується до масштабної податкової реформи, яка має розпочатися навесні 2024 року, обіцяючи зміни, що виходять далеко за межі екологічних проблем. Ця комплексна реформа має змінити ландшафт корпоративного податку, податку на прибуток, податку на приріст капіталу, гербового збору та різних інших форм оподаткування. Його основна мета? Перерозподілити податковий тягар у бік від праці, спрямований на […]

Фінансова служба боротьби з фінансовими злочинами (FinCEN) Міністерства фінансів США впроваджує нові регуляції, які зобов’яжуть фінансові установи США відстежувати та повідомляти про транзакції, пов’язані з послугами зі змішування криптовалют (Convertible Virtual Currency Mixing). Згідно з новими правилами, FinCEN буде використовувати свої повноваження відповідно до розділу 311 Закону про Патріота, щоб класифікувати транзакції, пов’язані з криптовалютними […]

ОАЕ активно працює над виключенням із “сірого списку” FATF. Для цього делегації з Дубая та Абу-Дабі відвідують Вашингтон і Берн, проводять переговори з ключовими членами організації. Якщо ОАЕ зможе переконати FATF у значному прогресі в боротьбі з відмиванням грошей, податковими ухиленнями та підвищенні прозорості фінансових операцій, після обов’язкового візиту представників FATF і оцінки ситуації на […]

Закони про прозорість у США викликають серйозне невдоволення як у правозахисних організацій, так і у професійних юридичних, трастових і фінансових асоціацій. Незважаючи на численні спроби запобігти ухваленню закону про реєстр бенефіціарів, противники цієї ініціативи прагнули домогтися можливості просто вказувати “невідомо” у звітності, і, здавалося, їм вдалося це зробити. Деталі проєкту можна знайти тут. Однак Міністерство […]

Європейська Рада прийняла Директиву, яка вносить зміни до правил ЄС щодо адміністративного співробітництва в сфері оподаткування. Ці поправки в першу чергу стосуються звітності та автоматичного обміну інформацією про доходи від операцій з криптоактивами, а також авансових податкових рішень для заможних осіб. Метою Директиви є зміцнення існуючої законодавчої бази шляхом розширення сфери зобов’язань щодо реєстрації, звітності […]

Португалія має намір скасувати пільговий податковий режим для іноземців, який нині забезпечує особливу податкову ставку для тих, хто займається науковою, технічною або художньою діяльністю з високою доданою вартістю. Сюди входять архітектори, лікарі, інженери, художники, менеджери, самозайняті та технічні фахівці. Їхні доходи оподатковуються за ставкою 20% у Португалії. Поточний режим також надає повне звільнення від податків […]

Після Сінгапурського фінансового скандалу, що вважається найбільшим в історії країни і пов’язаний з відмиванням грошей, активно почали обговорювати посилення комплаєнсу в місцевих банках. Парламент наразі обговорює можливі кроки, які має зробити країна, хоча законодавчих рішень поки що немає. Неофіційні джерела, за інформацією сінгапурських і гонконгських видань, стверджують, що основні банки Сінгапуру отримали вказівку перевірити всіх […]

В Іспанії набув чинності Королівський указ про створення Реєстру бенефіціарних власників. Інформація для реєстру буде отримана з існуючих баз даних, і всі суб’єкти, які підпадають під вимогу включити своїх бенефіціарних власників, повинні перевірити достовірність інформації до 19 листопада 2023 року та оновити її за необхідності. До суб’єктів, які повинні надати інформацію про своїх бенефіціарів, належать […]

Кіпрський департамент реєстрації компаній та інтелектуальної власності нагадує всім компаніям, європейським публічним компаніям з обмеженою відповідальністю, кооперативам та їхнім посадовим особам/партнерам, що вони повинні зареєструвати дані та інформацію про своїх бенефіціарних власників у Реєстрі до 30 вересня 2023 року. Після 30 вересня компаніям буде надано додатковий місячний пільговий період для підтвердження інформації, внесеної до системи. […]

Новий податок на багатство в Іспанії, запроваджений в рамках заходів, спрямованих на зниження вартості життя пересічних іспанців в умовах високої інфляції, вже зібрав цього року 632 мільйони євро. Наприкінці 2022 року лівий уряд запровадив тимчасовий податок солідарності для власників великих статків на 2023 і 2024 роки, фактично скасувавши регіональні пільги на існуючий податок на багатство, […]