Зміцнення Контролю над Криптовалютами

Міністерство фінансів посилює контроль над криптовалютами та будь-якими типами цифрових валют і активів, таких як NFT, і прагне мати можливість конфіскувати ці активи у випадку, якщо користувачі або компанії мають борги перед адміністрацією. Інститут під керівництвом Марії Хесус Монтеро пропонує реформувати Загальний податковий закон, зокрема статтю 162, щоб Налогове управління, виконуючи борг користувача, могло мати доступ до цих цифрових активів. Крім того, також пропонується змінити Загальне Правило про стягнення, щоб “забезпечити можливість конфіскації цифрових активів”.

Фінансовий відомство запропонувало ці зміни Європейському союзу через звіт про оцінку Закону проти податкових махінацій 2021 року. Однак вони не затримаються.

Адміністрація вже зробила перші кроки, щоб мати можливість конфіскувати цей тип власності. У вівторок уряд схвалив Королівський указ, який набрав чинності цього четверга, змінюючи Загальне Правило про стягнення, щоб дозволити платіжним установам та установам електронних грошей брати участь у зборі. До цього моменту лише банки, зберігальні банки та кредитні спілки могли бути співпрацюючими організаціями з Фінансами. З цього моменту податкові органи зможуть наказати цим організаціям конфіскувати гроші, а також цифрові активи. Фактично, декілька фінтех-компаній, які працюють у нашій країні і дозволяють користувачам проводити транзакції з криптоактивами, мають ліцензію електронних грошових установ.

Ще одним кроком, який полегшує конфіскацію цих цифрових активів Фінансами, є те, що вони вже мають інформацію про криптовалюти, які мають налогоплатники. Фізичні та юридичні особи зобов’язані – з цього року і вперше – декларувати податковим органам цифрові валюти, які вони утримують за кордоном.

Іспанія – одна з перших країн ЄС, яка впроваджує податковий контроль над криптовалютами. Налогоплатники зобов’язані сплачувати податки на них з 2021 року, як у податку на доходи фізичних осіб (за їх прибуток або збиток), так і в податку на майно (за його вартість). І також, з цього року, декларувати активи, які вони мають за межами країни.

Неспівмірно з ЄС

Це прагнення контролювати криптовалюти змусить адміністрацію невдовзі змінити правила, щоб адаптуватися до регулювання, яке готується Європою. З одного боку, Європейське регулювання MICA (ринки криптоактивів), затверджене у квітні минулого року і вступає в силу з липня, пропонує інше визначення криптовалют, ніж те, що було прийняте в Іспанії. З іншого боку, Європейська директива з оподаткування (DAC 8), яка ще не була транспонована у нашій країні, вимагатиме з січня 2026 року, щоб постачальники послуг криптоактивів та оператори обмінювалися інформацією з державами-членами про доходи, отримані налогоплатниками з цими активами. Це правило виходить за межі контролю за криптовалютами та спрямоване на моніторинг будь-якого типу цифрового активу. Фінанси, фактично, вже визнають, що їм “доведеться внести зміни в податкове законодавство”, щоб привести його у відповідність з новими правилами ЄС.

За даними Банку Іспанії, в 2021 році в нашій країні було переміщено понад 60 мільярдів євро в криптовалютах. Тим часом, найбагатші налогоплатники, ті, чиї активи перевищують два мільйони євро, заявили минулого року, що у них є 2,1 мільярда євро в криптовалютах.

Наша команда завжди готова надати якісну консультацію та допомогти у вирішенні будь-яких поставлених вами завдань. Підписуйтесь на наші сторінки у соціальних мережах. Якщо у Вас є питання, бажаєте замовити у нас послуги або консультацію, то переходьте за цим посиланням або напишіть нам у WhatsApp/Viber/Telegram +380 98 363 6493 або зателефонуйте нам.

Для заповнення цієї форми увімкніть JavaScript у браузері.

Copyright ©2025 All rights reserved.