С 1 января 2023 года имена всех директоров компаний Британских Виргинских островов (БВО) будут доступны зарегистрированным пользователям онлайн-системы Комиссии по финансовым услугам Британских Виргинских островов (Комиссия). Реформа является результатом недавних поправок к Закону о коммерческих компаниях Британских Виргинских островов 2004 года, которые вступают в силу с этой даты. С 2016 года компании обязаны предоставлять информацию […]

Министерство экономики Объединенных Арабских Эмиратов (ОАЭ) издало директиву, требующую, чтобы платежи по сделкам с недвижимостью через виртуальные активы или денежные суммы свыше 55 000 дирхамов ОАЭ сообщались в Подразделение финансовой разведки страны (ПФР). Все агенты по недвижимости, брокеры и юридические фирмы теперь обязаны подавать отчеты в ПФР о покупке или продаже недвижимости в собственность, включая […]

ФАТФ проголосовала за то, чтобы поставить Мальту под усиленный мониторинг в июне 2021 года. Это решение удивило правительство страны в свете положительной оценки Мальты организацией MONEYVAL Совета Европы всего месяцем ранее. В этом отчете юрисдикция оценивается как полностью соответствующая 12 из 40 рекомендаций ФАТФ и в значительной степени соответствующая по другим 28 рекомендациям, без рейтингов […]

HMRC консультируется по поводу предложения о расширении существующего исключения для управляющих инвестициями (IME), чтобы включить криптоактивы. Освобождение IME определяет типы инвестиционных операций, которые британские менеджеры коллективных инвестиционных соглашений могут проводить от имени инвесторов, не являющихся резидентами Великобритании, без включения их в сферу налогообложения Великобритании. Список включает в себя типы активов, которые подлежат исключению. Большинство мировых […]

Последняя оценка режима борьбы с отмыванием денег (AML) во Франции, проведенная Глобальной группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), призывает страну принять более жесткие меры по надзору за нотариусами и агентами по недвижимости, особенно в отношении бенефициарного владения, политически значимых лиц (PEPs) и сообщать о подозрительных транзакциях. Это предложение фигурирует в последнем отчете […]

Федеральное министерство финансов Германии выпустило циркуляр, содержащий юридически обязывающее руководство по подоходному налогу на виртуальные валюты и другие токены. Руководство, изданное совместно с высшими налоговыми органами федеральных земель, является первым общенациональным и единым административным руководством по данной теме. Оно охватывает не только покупку и продажу криптовалют, таких как биткойн и эфир, но и технические вопросы, […]

Исполнительный указ Панамы № 13 от 2022 г. (Decreto Ejecutivo No. 13 de 2022), опубликованный в конце марта 2022 г., устанавливает новые правила для юристов и юридических фирм, выступающих в качестве агентов-резидентов юридических лиц в Панаме. Постановление вносит изменения в Закон № 129 от 2020 г. (Закон № 129 от 2020 г.), регулирующий регистрацию бенефициарного […]

В федеральном бюджете Канады на 2022 год предлагается сдерживать перемещение контролируемых Канадой частных корпораций (Canadian-controlled private corporations — CCPC) в иностранные юрисдикции, чтобы избежать налогообложения инвестиционного дохода. Министерство финансов Канады сообщает, что некоторые владельцы бизнеса манипулируют своим статусом CCPC, чтобы избежать уплаты дополнительного возмещаемого корпоративного подоходного налога, который они в противном случае платили бы с […]

Объединённые Арабские Эмираты заслужили репутацию практически безналоговой юрисдикции и за счёт этого продолжают привлекать бизнесменов со всего мира. Новость о введении корпоративного налога на уровне 9% всколыхнула мир бизнеса, ведь ранее безналоговая юрисдикция вводит налог на прибыль компаний. Но давайте разберемся так ли это плохо. Введение новых налогов никогда не является праздником для предпринимателей, но […]

В декабре 2021 года Европейская Комиссия опубликовала проект Директивы Совета, который вносит поправки в Директиву 2011/16/ЕС. Директива предусматривает правила для предотвращения использования подставных компаний в целях оптимизации налогообложения. Действия Европейской Комиссии были адекватной реакцией на злоупотребления лазеек в законе некоторыми предприятиями, а именно, некоторые компании направляют свои доходы на подставные организации, которые зарегистрированы в юрисдикциях […]